자동차세 계산기 2026

자동차세 계산기

10초 요약

비영업용 승용차 자동차세는 【배기량 × cc당 세액】입니다. cc당 세액은 세 구간뿐입니다.

【1,000cc 이하 80원 · 1,600cc 이하 140원 · 1,600cc 초과 200원】

여기에 지방교육세 30퍼센트가 더 붙고, 차령 3년부터는 해마다 5퍼센트씩 깎입니다.

cc당 세액은 세 구간입니다

지방세법 제127조제1항제1호에 있는 그대로입니다(2026년 현재).

영업용은 다섯 구간으로 따로 있습니다. 표가 나란히 있어서 헷갈리기 쉬운데, 【비영업용은 세 구간뿐】입니다.

전기차처럼 배기량이 없는 차는 배기량으로 계산하지 않습니다. 제3호의 그 밖의 승용자동차로 보아 비영업용 연 10만원 정액입니다.

영업용과 승합·화물·특수차는 표가 따로 있습니다

제127조제1항은 차종별로 일곱 개 호를 둡니다. 비영업용 승용차 세 구간만 외우고 있으면 다른 차에서 틀립니다.

【제1호 승용자동차 — 영업용】 배기량 구간이 다섯입니다.

【제4호 승합자동차】 정액입니다.

【제5호 화물자동차】 적재정량 기준입니다.

단서가 붙습니다. 적재정량 1만킬로그램을 초과하면 1만킬로그램 이하의 세액에 1만킬로그램을 초과할 때마다 영업용은 1만원, 비영업용은 3만원을 가산합니다.

【1톤 트럭이 비영업용이면 연 28,500원입니다.】 1,598cc 승용차(223,720원)의 8분의 1 수준입니다. 화물차 자동차세가 싸다는 말이 여기서 나옵니다.

【제6호 특수자동차】 대형특수 영업용 36,000원 / 비영업용 157,500원, 소형특수 영업용 13,500원 / 비영업용 58,500원입니다.

【제7호 3륜 이하 소형자동차】 영업용 3,300원 / 비영업용 18,000원입니다.

제2항은 영업용과 비영업용의 구분, 차종 구분을 대통령령에 넘깁니다. 【스스로 판단할 것이 아닙니다.】 등록증의 용도와 차종 표기가 기준입니다.

차령 3년부터 깎입니다

많은 분이 모르고 계신 부분입니다. 자동차세는 차가 오래될수록 줄어듭니다.

제127조제1항제2호에 계산식이 그대로 있습니다. 각 기분 세액은 【A/2 − (A/2 × 5/100) × (n − 2)】이고, A는 제1호에 따른 연세액, n은 차령입니다(2 ≤ n ≤ 12).

쉽게 말하면 【차령 3년부터 해마다 5퍼센트씩 깎이고 12년에서 멈춥니다】. 최대 50퍼센트까지 줄어듭니다.

12년을 넘겨도 더 깎이지 않습니다. 같은 호가 "차령이 12년을 초과하는 자동차에 대하여는 그 차령을 12년으로 본다"고 못박아 두었습니다. 15년 된 차와 12년 된 차의 세금이 같습니다.

차령은 산 지 몇 년인가가 아닙니다

법은 등록한 해를 기준으로 셉니다. 상반기(1~6월)에 등록한 차는 "올해 − 등록한 해 + 1"이 차령입니다. 2024년 3월에 등록한 차는 2026년에 차령이 3년이어서, 산 지 2년밖에 안 된 것 같아도 이미 5퍼센트 깎이는 해입니다.

하반기(7~12월)에 등록한 차는 한 해 안에서도 차령이 달라집니다. 1기분은 "올해 − 등록한 해", 2기분은 거기에 1을 더합니다. 2023년 9월에 등록한 차는 2026년 1기분이 3년, 2기분이 4년입니다.

【이 계산기는 차령을 하나만 받으므로 이 경우는 두 기분을 따로 계산하지 않습니다.】 하반기 등록차이시면 1기분과 2기분을 각각 넣어 보시고 둘을 더하십시오.

지방교육세 30퍼센트를 빠뜨리지 마십시오

자동차세만 계산하면 실제 고지서보다 적게 나옵니다.

지방교육세는 자동차세액의 30퍼센트입니다. 따로 고지되는 것이 아니라 자동차세 고지서에 함께 붙어 나옵니다.

1,598cc 차라면 자동차세 22만 3,720원에 지방교육세 6만 7,116원이 붙어 【29만 836원】이 됩니다.

지자체 조례로 지방교육세율을 표준세율의 50퍼센트 범위에서 올리거나 내릴 수 있습니다. 고지서 금액이 다르면 그쪽을 확인하십시오.

조례로 50퍼센트까지 올릴 수 있습니다

제127조제3항입니다.

"지방자치단체의 장은 제1항에도 불구하고 조례로 정하는 바에 따라 자동차세의 세율을 배기량 등을 고려하여 제1항의 【표준세율의 100분의 50까지 초과하여】 정할 수 있다."

【법의 세율은 표준세율이고 상한은 그 1.5배입니다.】 고지서 금액이 이 계산기보다 크면 조례를 확인해 보셔야 합니다.

실제로 얼마인가

비영업용 기준이고 지방교육세를 포함한 금액입니다.

세금을 내는 사람은 소유자입니다

제125조제1항입니다. "자동차 소유에 대한 자동차세는 지방자치단체 관할구역에 등록되어 있거나 신고되어 있는 자동차를 소유하는 자에게 부과한다."

등록 또는 신고가 기준입니다. 실제로 누가 타는지가 아닙니다.

제2항이 상속을 다룹니다. 과세기준일 현재 상속이 개시된 자동차로서 사실상의 소유자 명의로 이전등록을 하지 않은 경우, 납부 의무의 순위는 이렇습니다.

• 1. 민법상 상속지분이 가장 높은 자
• 2. 연장자

【이전등록을 미루면 순위에 따라 자동으로 의무가 생깁니다.】 상속지분이 같으면 나이 많은 사람입니다.

제3항은 공매를 다룹니다. 매수대금을 납부했으나 아직 소유권 이전등록을 하지 않은 자동차는 매수인이 납부할 의무를 집니다.

언제 내나

6월과 12월에 절반씩 나눠 고지됩니다. 1기분은 1월부터 6월까지, 2기분은 7월부터 12월까지 몫입니다.

연납 제도가 있습니다. 1월에 한 해치를 한 번에 내면 깎아 줍니다.

【연납 공제는 이 계산기에서 계산하지 않습니다.】 공제액이 고정된 비율이 아니라 언제 내느냐에 따라 달라지기 때문입니다.

계산식은 법에 있습니다. 지방세법 제128조제3항이 【연세액 × (납부기한 다음 날부터 12월 31일까지의 일수 ÷ 365) × 이자율】로 정하고, 그 이자율은 같은 법 시행령 제125조제6항이 【100분의 5】로 정하고 있습니다. 공제 한도는 연세액의 100분의 10입니다.

그래서 일찍 낼수록 많이 깎입니다. 1월에 내면 남은 일수가 334일이라 약 【4.58퍼센트】, 3월이면 약 3.77퍼센트, 6월이면 약 2.5퍼센트입니다.

흔히 보이는 【"연납하면 10퍼센트 할인"】은 지금 조문과 맞지 않습니다. 10퍼센트는 공제 한도이지 공제율이 아닙니다. 정확한 금액은 위택스에서 신청하실 때 표시됩니다.

이 이자율은 2022년까지 10퍼센트, 2023년 7퍼센트, 2024년부터 5퍼센트로 내려왔습니다(서울시 세목별 안내). "연납 10퍼센트"는 그때 말이 남은 것입니다.

2026년 12월분은 12월 16일부터 31일까지 냅니다

제2기분(7월부터 12월까지 몫)의 납기는 지방세법 제128조제1항이 【12월 16일부터 12월 31일까지】로 정해 두었습니다. 고지서는 【12월 1일 현재 소유자】에게 나옵니다.

금액은 1년 치의 절반입니다. 자동차세 계산기에서 나온 1년 금액을 반으로 나누면 12월 고지서와 거의 맞습니다. 하반기에 처음 등록한 차는 기분마다 차령이 달라 조금 다릅니다.

【12월 고지서가 오지 않는 차도 있습니다.】 연세액이 10만원 이하이면 6월에 1년 치를 한꺼번에 걷고 제2기분 세액의 5퍼센트를 빼 줄 수 있습니다(제128조제4항). 서울시는 이런 차를 6월에 한 번만 부과합니다. 1,000cc 이하 차와 전기차(10만원)가 여기에 들어갑니다.

2027년 1월 연납은 얼마나 깎이나

연납 신고납부 기간은 【1월 16일부터 1월 31일까지】입니다(제128조제3항). 2027년 1월 31일은 일요일이어서 지방세기본법 제24조에 따라 【2월 1일(월)】이 마감이 됩니다.

공제 이자율은 지금 시행령 제125조제6항(2026년 10월 1일 시행본)에 100분의 5로 적혀 있습니다. 이대로라면 2027년 1월 연납 공제는 334/365 × 5퍼센트, 【약 4.58퍼센트】로 올해와 같습니다. 시행령은 연말에 고쳐질 수 있으니 1월에 위택스 공지로 그해 공제율을 확인하십시오.

모두 지방교육세를 포함한 1년 금액입니다. 1,598cc 신차라면 자동차세에서 약 1만 236원이 빠지고, 지방교육세도 줄어든 세액의 30퍼센트로 붙어(제151조제1항제7호) 합계 약 1만 3,307원이 줄어듭니다. 원 단위에서 반올림한 값이라 위택스 금액과 몇 원 다를 수 있습니다.

2027년 연납은 2027년 차령으로 계산합니다. 올해보다 1년 많으니 자동차세 계산기에 차령을 1 더해 넣으시면 됩니다. 올해 연납을 하셨다면 내년 1월 중에 연납 납부서가 미리 올 수 있습니다(시행령 제125조제2항).

중고차를 사고팔면 날수로 나눕니다

과세기간 중에 차를 사고팔아 이전등록을 하면, 그 기분의 자동차세를 【판 사람과 산 사람이 가진 날수만큼 나눠】 냅니다(제129조). 기준일은 【소유권 이전등록일】입니다(제130조제3항). 판 사람은 이전등록일 전날까지, 산 사람은 이전등록일부터 냅니다.

계산식은 시행령 제126조에 있습니다. 보통은 연세액 × 가진 날수 ÷ 그해 총일수입니다. 차령 3년 이상 비영업용 승용차는 【그 기분 세액 × 가진 날수 ÷ 그 기분 총일수】로 계산합니다. 제2기분은 7월 1일부터 12월 31일까지 184일입니다.

【예시】 2021년 3월에 처음 등록한 1,598cc 승용차를 2026년 10월 20일에 이전등록한 경우

이 차는 2026년 차령이 6년이라 기분 세액이 111,860원에서 20퍼센트 깎인 89,488원입니다. 판 사람 몫은 89,488 × 111 ÷ 184, 산 사람 몫은 89,488 × 73 ÷ 184입니다.

판 사람은 자기 몫을 이전등록하는 날 바로 신고납부할 수도 있습니다(제128조제5항). 나눠 계산한 세액이 【2천원 미만이면 걷지 않습니다】(제130조제4항). 같은 차를 12월 28일에 이전등록했다면 산 사람 몫은 4일치 약 1,945원이라 걷지 않습니다.

잔금 치른 날과 이전등록일이 다르면 일할계산신청서(지방세법 시행규칙 별지 제72호서식)에 양도증명서 같은 서류를 붙여 내십시오. 그 양도일을 기준으로 나눠 줍니다(제130조제3항 단서). 신청하지 않으면 이전등록일 기준으로 나뉩니다.

연납한 차를 팔면 남은 기간 몫을 돌려받습니다

1월에 1년 치를 미리 낸 차를 중간에 팔면, 판 사람은 넘긴 뒤 기간 몫을 【지방세환급금】으로 돌려받습니다(지방세기본법 제60조). 일할계산신청서에 소유권 변동 사실을 증명하는 서류를 붙여 신청합니다(법제처 생활법령정보). 세종시는 위택스나 시청 세정과 전화로 받는다고 공지했습니다.

판 사람이 동의하면 미리 낸 연세액을 산 사람이 낸 것으로 볼 수도 있습니다(제130조제3항 단서의 연세액납부승계동의). 이 경우 판 사람은 환급받지 않고, 산 사람은 그해 남은 기간 세금을 따로 내지 않습니다. 그 몫을 차값에서 어떻게 셈할지는 계약할 때 정해 두십시오.

중고차를 사도 차령은 이어집니다

차령은 산 날이 아니라 그 차의 차령기산일부터 셉니다. 자동차관리법 시행령 제3조가 【제작연도에 등록된 차는 최초 신규등록일, 제작연도에 등록되지 않은 차는 제작연도 말일】로 정합니다. 2021년 3월에 처음 등록된 차를 2026년에 샀다면 차령은 6년이고, 20퍼센트 경감도 그대로 이어받습니다.

자주 틀리는 세 가지

어디에서 확인하나

• 【납부·조회】 위택스 또는 이택스(서울)
• 【연납·일할계산·환급 신청】 위택스 또는 관할 시군구청 세무과
• 【상담】 관할 시군구청 세무과
• 【세율 원문】 지방세법 제127조, 지방교육세는 제151조

자주 묻는 질문

자동차세는 어떻게 계산하나요

비영업용 승용차는 배기량에 cc당 세액을 곱합니다. 1,000cc 이하는 80원, 1,600cc 이하는 140원, 1,600cc 초과는 200원입니다. 여기에 지방교육세 30퍼센트가 더 붙습니다.

오래된 차는 자동차세가 줄어드나요

줄어듭니다. 제127조제1항제2호에 따라 차령 3년부터 해마다 5퍼센트씩 깎이고 12년에서 멈춥니다. 최대 50퍼센트까지 줄어들며, 12년을 넘겨도 더 깎이지 않습니다.

1톤 트럭은 자동차세가 얼마인가요

제127조제1항제5호에 따라 적재정량 1,000킬로그램 이하 비영업용은 연 28,500원입니다. 영업용은 6,600원입니다. 승용차와 달리 배기량이 아니라 적재정량으로 봅니다.

승합차나 버스는 어떻게 계산하나요

제127조제1항제4호가 정액으로 정합니다. 비영업용 대형일반버스 115,000원, 소형일반버스 65,000원입니다. 고속버스·전세버스는 영업용만 있습니다.

지방교육세가 뭔가요

자동차세액의 30퍼센트가 함께 붙는 세금입니다. 따로 고지되지 않고 자동차세 고지서에 포함돼 나옵니다. 계산이 고지서와 안 맞으면 대개 이것을 빠뜨린 경우입니다.

전기차도 배기량으로 계산하나요

계산하지 않습니다. 배기량이 없는 차는 제127조제1항제3호의 그 밖의 승용자동차로 보아 비영업용 연 10만원 정액입니다.

고지서가 이 계산기보다 많이 나왔습니다

제127조제3항이 지자체가 조례로 표준세율의 100분의 50까지 초과해 정할 수 있도록 합니다. 지방교육세도 가감이 가능합니다. 관할 시군구청 세무과에 확인하십시오.

연납 할인도 계산되나요

계산하지 않습니다. 할인율이 고정된 숫자가 아니라 언제 내느냐에 따라 달라지기 때문입니다. 지방세법 제128조제3항의 계산식은 연세액 × 납부기한 다음 날부터 12월 31일까지의 일수 ÷ 365 × 이자율이고, 그 이자율은 같은 법 시행령 제125조제6항이 100분의 5로 정하고 있습니다. 1월에 내면 남은 일수가 334일이라 약 4.58퍼센트이고, 3월에 내면 약 3.77퍼센트, 6월에 내면 약 2.5퍼센트로 줄어듭니다. 공제 한도는 연세액의 100분의 10입니다. 흔히 말하는 연납 10퍼센트 할인은 지금 조문과 맞지 않습니다.

돌아가신 분 명의의 차는 누가 내나요

제125조제2항이 순위를 정합니다. 이전등록을 하지 않은 경우 민법상 상속지분이 가장 높은 자, 지분이 같으면 연장자가 납부 의무를 집니다.

언제 내나요

6월과 12월에 절반씩 나눠 고지됩니다. 1기분은 1월부터 6월까지, 2기분은 7월부터 12월까지 몫입니다.

중간에 차를 팔면 어떻게 되나요

소유한 날수만큼 나눠 냅니다. 이전등록일을 기준으로 판 사람은 그 전날까지, 산 사람은 그날부터 냅니다. 이전등록만 하면 자동으로 나뉘지만, 연납한 세금을 돌려받거나 잔금일(양도일) 기준으로 나누려면 일할계산 신청을 하셔야 합니다.

2026년 12월 자동차세는 언제까지 내나요

12월 16일부터 31일까지입니다(지방세법 제128조제1항). 12월 1일 현재 소유자에게 고지됩니다.

2027년 1월 연납 공제율은 얼마인가요

지금 시행령의 이자율 5퍼센트가 그대로라면 약 4.58퍼센트입니다. 2027년 1월 31일이 일요일이라 2월 1일까지 낼 수 있습니다. 1월에 위택스 공지를 한 번 더 확인하십시오.

연납한 차를 팔면 돌려받나요

돌려받습니다. 넘긴 뒤 기간 몫이 지방세환급금이 됩니다. 일할계산신청서에 양도증명서 같은 서류를 붙여 위택스나 시군구청에 신청하십시오. 판 사람이 동의하면 그 연세액을 산 사람이 낸 것으로 볼 수도 있습니다.

차령은 어떻게 세나요

산 지 몇 년인가가 아니라 등록한 해를 기준으로 셉니다. 상반기 등록차는 올해 − 등록한 해 + 1입니다. 2024년 3월 등록차는 2026년에 차령 3년입니다. 하반기 등록차는 1기분과 2기분의 차령이 1년 달라, 반기마다 따로 계산해야 합니다.

지자체 조례로 표준세율의 100분의 50까지 가감할 수 있으므로 위택스에서 다시 확인하십시오. 근거 — 법령: 지방세법 제125조제1항·제2항·제3항, 제127조제1항 각 호·제2항·제3항, 제128조(납기와 연납, 제4항 10만원 이하 일괄 부과, 제5항 이전등록일 신고납부), 제129조(승계취득 일할계산), 제130조제3항·제4항, 제151조제1항제7호(지방교육세)와 같은 법 시행령 제122조제2항(차령 기산)·제123조·제125조제2항·제3항·제6항(연납 공제 이자율 100분의 5)·제126조(일할계산 방법), 지방세기본법 제24조(기한의 특례)·제60조(지방세환급금), 자동차관리법 시행령 제3조(차령기산일). 영업용·비영업용과 차종의 구분은 제127조제2항이 위임한 대통령령에 있습니다. 법령은 2026년 10월 2일 국가법령정보센터 현행본 기준입니다. 일할계산 기준일·연납 이자율 연혁·환급 신청은 의정부시·서울시·세종시 안내와 법제처 생활법령정보를 따랐습니다. 문의: 관할 시군구청 세무과 또는 위택스.

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